【問題】
下記のような公募型の投資信託を想定します。
商品分類
追加型投信／海外／債券
※社団法人投資信託協会の商品分類によります。
課税上の取扱い 株式投資信託
運用の基本方針
海外の公社債に分散投資をしてリスク分散を図ったうえで、ベンチマークとするインデックスを上回る収益の確保を目指します。
当初設定日 平成２１年１０月２９日
信託期間 １５年間
このファンドは、株式に投資することが出来る。
○か×か？
この情報から株式に投資可能かどうか読み取ってください。
株式に投資可能かどうか
社団法人投資信託協会の商品分類に「債券」とあること、運用方針に「海外の公社債に分散投資をして」とあることから、主に債券に投資するファンドであることはわかります。
ただ、それだけでは株式に投資できないということではありません。
株式に投資できるかどうかは、どこから判断したら良いのでしょうか？
株式に投資可能かどうかを判断するには、「課税上の取扱い」という部分を見るとわかります。
株式投資信託は税制上２つに分類されています。
「株式投資信託」「公社債投資信託」の２つです。
この２つの違いは、株式投資信託は株式を組み入れられるのに対して、公社債投資信託は株式を組み入れることができないと言う点にあります。
株式を少しでも組入れることを可能としているファンドは株式投資信託に分類されています。このため、主として債券に投資するファンドであっても、約款上、株式にも投資できると定められているファンドは株式投資信託に分類されます。
http://www.nomura-am.co.jp/basicknowledge/word/
term.php?mode=details&term_id=79&kana_id=01-01&en_id=10-19
問題に設定指されている投資信託は、株式に投資しない可能性が高いでしょう。
しかし、仕組みの上では株式を購入することが出来ます。
ということで、答えは「○」です。
タグ: 債券, 投資信託, 株式, 社団法人投資信託協会
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